围绕“28亿存款莫名遭质押”事件，济民可信集团与渤海银行南京分行展开了激烈对峙。随着“口水战”中披露的信息增加，外界的疑点也逐渐增多——济民可信如何收取了华业石化系3倍于存款利息的额外收益？渤海银行南京分行在其中扮演了什么角色、承担什么责任？银行涉事员工是否存在受贿行为？

多位银行业内人士对第一财经记者表示，案件陷入“罗生门”，外人已经很难作出判断，但银行的内控问题的确值得关注。有律师分析，如果当前公开的信息属实，渤海银行南京分行或存在违规放贷的可能，无论企业是否知情，银行都难逃责任。但最终结论还要看公安部门的调查结果。

截至目前，案件的另一当事方即融资方华业石化自案发以来尚未发声，第一财经记者第一时间向其求证，截至发稿，电话未能接通。

缘何出现“假担保”？

据此前媒体报道与济民可信官方说法，集团在8月19日获知有人正在银行柜台冒充其工作人员办理存款质押手续，当时该集团财务人员曾第一时间致电该行并要求立刻报警。但最终旗下两家公司无锡济煜山禾药业股份有限公司（下称“山禾药业”）、南京恒生制药有限公司（下称“恒生制药”）在渤海银行南京分行的28亿元存款，仍在其不知情背景下被华业石化南京有限公司（下称“华业石化”）用于票据融资担保。

据报道，济民可信旗下两公司在渤海银行揽储人联系下于2020年11月至2021年8月陆续以“新易存”（存款产品）形式共计存入该行33亿元资金。其中有5亿元存款，因为8月19日银行柜台给山禾药业法定代表人於江华打电话核实意愿时，被企业明确否认，而未能办成质押。

据报道，被质押的28亿元存款是无锡济煜山禾药业股份有限公司（下称“山禾药业”）和南京恒生制药有限公司（下称“恒生制药”）在渤海银行南京分行办理的“新易存”存款。

第一财经记者查询发现，“新易存”是渤海银行面向批发银行客户发行的一款创新存款产品，与客户约定存款期限，在存款期限届满支取时，按存入日约定利率计付利息。该产品的存款期限为10天至1080天，以1天为单位递增，支持到期自动续存、多次提前支取及质押融资，单笔起存金额为50万元（网点）-10万元（电子渠道）。相比大额存单、渤定存、时光存、小渤金、众智享等存款业务，该产品也是该行为数不多的可以进行质押融资的产品。

8月21日晚，渤海银行南京分行与华业石化方面负责人，曾共同和济民可信财务人员进行交涉，相关录音显示：该笔质押业务未取得存款方同意，而且济民可信与华业石化不存在任何往来。8月24日，济民可信正式当面向渤海银行南京分行送达书面通知函，明确表示：从未将存款转为纸质存单，也没有为他人办理过任何质押业务。

而根据《民法典》，银行存款一般不具备质押条件，存单才有质押权利。

之前有银行业和法律人士对第一财经记者表示，存单质押担保需要质押合同和担保合同，流程较为复杂，均需要存款方的盖章。日前有媒体报道，江苏省相关部门初步调查发现，这些办理贷款担保质押业务材料上的印鉴都涉嫌伪造，但进一步的事实有待相关部门的核实与披露。

“罗生门”再添疑点

11月4日晚间，渤海银行南京分行首次通过媒体作出回应，其中提到两点与此前公开信息明显不一致：第一，济民可信对质押事项并非不知情；第二，在一年左右的时间里，济民可信还收取了来源于华业石化系的3倍于该行存款利息的额外收益。

但因为银行没有进一步披露更多细节，本就陷入“罗生门”的贷款事件增添了更多疑点。这也引起了济民可信的接连“回击”，内容包括：贵行称我方“知情同意”，证据何不公开？数百枚假公章从何而来，何以通行无阻？等等。

有济民可信工作人员对第一财经记者表示，公司此前没想到会在银行发生类似事件，目前已经专门成立部门应对此案各方面事务。11月2日，“渤海银行涉事员工目前已失联”词条曾一度登上微博热搜。

第一财经记者曾第一时间试图联系渤海银行进一步求证，对方表示在公安刑侦没有出结果之前，不会再进行外部发声。

截至目前，案件另一当事方华业石化尚未出面回应。此前，华业石化曾被中石油孙公司北京华昌置业打假“央企身份”。天眼查数据显示，华业石化控制权不久前已经发生变更，实控人变更为两名自然人。

暴露银行内控漏洞，或涉违规放贷

尽管案件尚未有定论，但渤海银行的内控问题已经面临拷问。

早在今年5月，渤海银行因为34项违法违规行为收到9720万元的巨额罚单，原因包括理财资金用于开立本行定期存单，未有效监控贷款使用情况以致贷款被挪用等。渤海银行南京分行、苏州分行也曾在去年10月被罚，涉及违规行为包括贷款资金回流用于银行承兑汇票保证金、存在存贷款挂钩行为、为同业投资业务违规提供信用担保、变相为房地产企业支付土地购置费用提供融资等。

渤海银行南京分行也在最新回应中提到，前述质押事件暴露出其下辖营业部在人员管理、操作环节方面存在薄弱环节，将对此一查到底。

北京京都律师事务所律师王光泽对第一财经记者表示，此次事件暴露出渤海银行南京分行的内控漏洞，“案件比较复杂，一切还要等警方调查结果出来。”

王光泽表示，对于渤海银行南京分行提到的“3倍额外收益”，如果属实，不排除是该行做的“定向委托贷款”。企业为了融通资金，同时规避企业间禁止拆借的监管要求，可能会通过银行进行“定向委托贷款”，一般三方会约定利息水平，最终存款出借方拿大头，银行获得小部分利息收入。如果企业知情，可能涉及企业间变相融资。“虽然’定向委托贷款’区别于过桥贷款，但同样属于违规放贷，利率一般是银行存款利息的2-3倍。”

8月21日晚双方交涉的录音显示，华业石化一位负责人曾表示，此类业务会与一些（关系比较好的）银行合作，一方面企业获得贷款，另一方面银行获得业务冲量。

“目前来看，存款方（济民可信）是否知情还不好判断，”王光泽认为，“但不管企业知情不知情，银行自身是脱不了责任的，暴露了当事银行的内控漏洞。”